Zahlungsmethoden
SEPA-Lastschrift: Basis- und Firmenlastschrift, Mandat, Rückgabecodes und Erstattung
Die SEPA-Lastschrift ist eine Euro-Zahlung, die der Händler vom Bankkonto des Zahlers einzieht, nachdem der Zahler einmal ein Mandat erteilt hat. Es gibt zwei Verfahren: die Basislastschrift (SDD Core) für Verbraucher und die Firmenlastschrift (SDD B2B) für Geschäftskunden. Bei der Basislastschrift kann der Zahler eine autorisierte Lastschrift innerhalb von 8 Wochen von seiner Bank erstatten lassen, bei der Firmenlastschrift nicht. Die SEPA-Lastschrift eignet sich für Abonnements, Rechnungen und andere wiederkehrende Zahlungen.
Auf einen Blick
| Verfahren | SEPA-Basislastschrift (SDD Core, alle Zahler) und SEPA-Firmenlastschrift (SDD B2B, nur Unternehmen), beide vom European Payments Council (EPC) geregelt |
|---|---|
| Währung und Reichweite | Nur EUR; 41 SEPA-Länder und Gebiete, darunter die 27 EU-Staaten, Großbritannien, die Schweiz, Norwegen und Island |
| Fristen | Einreichung spätestens 1 Interbanken-Geschäftstag vor Fälligkeit (D-1); Belastung des Zahlers am Fälligkeitstag, Gutschrift an D+1 |
| Vorabankündigung (Pre-Notification) | Standardmäßig 14 Kalendertage vor Fälligkeit; eine kürzere Frist kann im Mandat vereinbart werden |
| Widerspruchsrecht | Basislastschrift: 8 Wochen ohne Angabe von Gründen, 13 Monate bei fehlendem Mandat; Firmenlastschrift: kein Widerspruch bei autorisierten Lastschriften |
| Rückgabefrist der Bank | Die Bank des Zahlers kann eine Basislastschrift bis 5 Geschäftstage nach Settlement zurückgeben, eine Firmenlastschrift bis 2 |
| Gültigkeit des Mandats | Erlischt 36 Monate nach dem letzten Einzug; danach ist ein neues Mandat erforderlich |
| Gläubiger-Identifikationsnummer | 18-stellige Kennung, die jeder Zahlungsempfänger braucht; in Deutschland kostenlos online bei der Deutschen Bundesbank beantragt, in Österreich über die Hausbank; wird mit jeder Lastschrift mitgesendet |
Was ist eine SEPA-Lastschrift?
Im Englischen heißt das Verfahren SEPA Direct Debit, in den Niederlanden automatische incasso, in Italien addebito diretto SEPA. Die Regeln unten stammen aus den Regelwerken (Rulebooks) des European Payments Council (EPC) und der Verordnung (EU) 260/2012.
Die SEPA-Lastschrift ist der Standard im Euroraum, um Geld auf Basis eines Mandats von einem Bankkonto einzuziehen. Der Zahler autorisiert Sie einmal; danach reicht Ihr Zahlungsdienstleister oder Ihre Bank die Einzüge ein, und die Bank des Zahlers belastet das Konto am Fälligkeitstag, ohne dass der Zahler erneut handeln muss.
Das EPC legt die Regelwerke fest, an die sich alle teilnehmenden Banken halten (Quelle: europeanpaymentscouncil.eu). Für den Einzug brauchen Sie drei Dinge: eine Gläubiger-Identifikationsnummer, ein Mandat pro Zahler und eine Bank oder einen Zahlungsdienstleister, der die Einzüge für Sie einreicht.
Verbreitet ist das Verfahren bei Abonnements, Versorgern, Telekommunikation, Versicherungen, Mitgliedschaften und Ratenplänen.
Basislastschrift oder Firmenlastschrift: Welche Variante der SEPA-Lastschrift brauchen Sie?
Die meisten Händler nutzen die SEPA-Basislastschrift (SDD Core), die für jeden Zahler funktioniert. Die SEPA-Firmenlastschrift (SDD B2B) gilt nur für Geschäftskunden, gibt ihnen kein Erstattungsrecht bei autorisierten Lastschriften und setzt voraus, dass der Zahler das Mandat zuvor bei seiner Bank hinterlegt.
Quelle: EPC-Regelwerke SDD Core und SDD B2B. Prüfen Sie die aktuelle Version des Regelwerks für die genauen Rückgabefristen.
| Kriterium | Basislastschrift (SDD Core) | Firmenlastschrift (SDD B2B) |
|---|---|---|
| Wer zahlen kann | Verbraucher und Unternehmen | Nur Unternehmen |
| Erstattung einer autorisierten Lastschrift | Innerhalb von 8 Wochen, ohne Begründung | Nicht möglich |
| Reklamation einer nicht autorisierten Lastschrift | Bis zu 13 Monate | Bis zu 13 Monate, wenn kein gültiges Mandat vorliegt |
| Mandat von der Bank des Zahlers geprüft | Nein | Ja, der Zahler hinterlegt es vorher |
| Typische Nutzung | Abonnements, Verbraucherrechnungen | Größere Rechnungen, Leasing, Großhandel |
Wie funktioniert die SEPA-Firmenlastschrift in der Praxis?
Bei der Firmenlastschrift prüft die Bank des Zahlers jede Lastschrift gegen die Mandatsdaten, die der Zahler vorher bei ihr hinterlegt hat. Der Ablauf in der Praxis:
1. Sie schließen mit dem Geschäftskunden ein Firmenlastschrift-Mandat (SDD B2B) ab. 2. Der Zahler hinterlegt das Mandat selbst bei seiner Bank, etwa in der Filiale, im Online-Banking oder über ein Formular der Bank. 3. Die Bank des Zahlers bestätigt die Mandatsdaten vor der ersten Lastschrift. 4. Erst dann reichen Sie die Lastschrift ein. Fehlen der Bank die Mandatsdaten, kann sie die Lastschrift mit dem Code MD01 zurückweisen.
Wichtig: Sie als Zahlungsempfänger können das Mandat nicht für den Zahler bei dessen Bank hinterlegen, und ein Bankstempel auf dem Mandat ersetzt die Hinterlegung nicht. Die Firmenlastschrift ist nur für Zahler zulässig, die keine Verbraucher sind.
Quelle: EPC SDD B2B Rulebook (EPC132-17), Abschnitt 3.
Was muss ein SEPA-Mandat enthalten?
Das SEPA-Mandat ist die Autorisierung des Zahlers und Ihr Nachweis in jedem Streitfall; es muss daher feste Angaben enthalten. Bewahren Sie es sicher auf, solange Sie darauf einziehen, und danach für den Zeitraum, den Ihr Dienstleister oder das lokale Recht vorschreibt.
Halten Sie bei Online-Mandaten fest, wie und wann der Zahler zugestimmt hat, etwa mit Zeitstempel und Bestätigungsschritt. Ob ein Mandat per Checkbox in einem bestimmten Land gültig ist, ist eine Rechtsfrage; klären Sie das mit Ihrem Dienstleister oder einer rechtlichen Beratung.
Wenn Sie den Dienstleister wechseln, behalten Sie Ihre Gläubiger-Identifikationsnummer und die Mandatsreferenzen, damit bestehende Mandate gültig bleiben.
- Eindeutige Mandatsreferenz
- Name, Adresse und Gläubiger-Identifikationsnummer des Zahlungsempfängers
- Name und IBAN des Zahlers
- Zahlungsart: wiederkehrend oder einmalig
- Datum und Unterschrift oder ein elektronisches Äquivalent bei E-Mandaten
Ist SEPA dasselbe wie IBAN?
Nein. SEPA (Single Euro Payments Area) ist das Bündel aus Verfahren und Regeln für Euro-Zahlungen, die IBAN ist das Format der Kontonummer, das diese Zahlungen verwenden. Für die SEPA-Lastschrift brauchen Sie die IBAN des Zahlers, aber eine IBAN allein berechtigt nicht zum Einzug; Sie brauchen außerdem ein Mandat.
Was bedeuten die SEPA-Rückgabecodes?
Ein fehlgeschlagener Einzug kommt als R-Transaktion zurück (Reject, Return, Refund oder Reversal), mit einem Grundcode nach ISO 20022. Der Code zeigt, ob Sie erneut einziehen, neue Daten anfordern oder den Einzug beenden sollten (Quelle: EPC-Leitfaden zu Grundcodes für SDD-R-Transaktionen, EPC173-14).
| Code | Bedeutung | Was der Händler tun sollte |
|---|---|---|
| AC01 | Falsche Kontonummer (ungültige IBAN) | Den Zahler nach der richtigen IBAN fragen |
| AC04 | Konto geschlossen | Neues Konto und neues Mandat anfordern |
| AC06 | Konto für sämtliche Zahlungsvorgänge gesperrt (das ganze Konto, nicht nur für Lastschriften) | Ein anderes Konto oder eine andere Zahlungsart erfragen |
| AM04 | Keine ausreichende Deckung | Den Zahler informieren und später erneut einziehen |
| MD01 | Kein gültiges Mandat | Mandatsstatus prüfen; ohne gültiges Mandat nicht erneut einziehen |
| MD06 | Erstattung vom Zahler verlangt (Core) | Den Zahler kontaktieren; nur mit seiner Zustimmung erneut einziehen |
| MD07 | Zahler verstorben | Alle Einzüge stoppen und den Vertrag beenden |
| MS02 | Vom Zahler ohne Angabe von Gründen abgelehnt | Den Zahler vor jedem neuen Versuch kontaktieren |
| MS03 | Grund von der Bank nicht angegeben | Den Zahler kontaktieren; höchstens einmal erneut einziehen |
| SL01 | Spezieller Dienst der Bank des Zahlers, etwa eine Sperrliste | Den Zahler bitten, Ihre Gläubiger-ID freizugeben |
Was bedeutet AC06 (Konto gesperrt)?
AC06 bedeutet, dass das gesamte Konto des Zahlers für sämtliche Zahlungsvorgänge gesperrt ist, nicht nur für Lastschriften, etwa wegen eines Gerichtsbeschlusses oder Missbrauchsverdachts (EPC-Leitfaden zu SDD-Rückgabecodes, v8.1). Ein erneuter Einzug hilft nicht. Bitten Sie den Zahler um ein anderes Konto oder eine andere Zahlungsart.
Was ist eine Rücklastschrift und warum kommt es dazu?
Eine Rücklastschrift ist eine zurückgegebene Lastschrift: Die Bank des Zahlers schickt den Einzug an den Gläubiger zurück, statt ihn zu bezahlen. Häufige Ursachen sind fehlende Deckung (AM04), ein geschlossenes Konto (AC04), ein gesperrtes Konto (AC06), ein fehlendes Mandat (MD01) oder eine Erstattungsanforderung des Zahlers (MD06).
Ihre Bank oder Ihr Dienstleister berechnet für jede Rücklastschrift in der Regel eine Gebühr, und die Bank des Zahlers kann auch dem Zahler Gebühren berechnen. Prüfen Sie die Gebühren in Ihrem Vertrag; bei hoher Rückgabequote können sie mehr ins Gewicht fallen als die Gebühr pro Einzug.
Wann sollten Händler die SEPA-Lastschrift nutzen?
Nutzen Sie die SEPA-Lastschrift, wenn derselbe Kunde Sie wiederholt in Euro bezahlt. Bankkonten laufen nicht ab wie Karten, daher werden Einzüge nicht durch Kartenerneuerungen unterbrochen.
Weniger gut passt sie zu Einzelkäufen, die sofort versendet werden müssen, denn von einer Rückgabe erfährt der Händler erst nach dem Fälligkeitstag. Dafür sind Karten, Pay by Bank oder iDEAL meist besser geeignet.
Was ist der Unterschied zwischen SEPA-Lastschrift, SEPA-Überweisung und SEPA-Echtzeitüberweisung?
Der Unterschied liegt darin, wer die Zahlung auslöst. Eine SEPA-Überweisung, auch als SEPA-Echtzeitüberweisung (SEPA Instant), ist eine Push-Zahlung: Der Zahler sendet Geld aus seiner Banking-App. Die SEPA-Lastschrift ist eine Pull-Zahlung: Der Händler zieht auf Basis eines Mandats ein.
Pay by Bank und Wero nutzen Echtzeitüberweisungen mit Bestätigung in Echtzeit.
| Kriterium | SEPA-Lastschrift | SEPA-Überweisung | SEPA-Echtzeitüberweisung |
|---|---|---|---|
| Wer löst aus | Händler (Gläubiger) | Zahler | Zahler |
| Mandat nötig | Ja | Nein | Nein |
| Geschwindigkeit | Belastung am Fälligkeitstag | Meist am nächsten Geschäftstag | Sekunden |
| Geeignet für | Wiederkehrende Zahlungen | Rechnungen | Sofortzahlungen, Pay by Bank, Wero |
Was kostet die SEPA-Lastschrift im Vergleich zu Karten?
Die SEPA-Lastschrift wird meist mit einer festen Gebühr pro Einzug berechnet, Kartengebühren meist als Prozentsatz des Betrags. Die Sätze hängen von Ihrer Bank oder Ihrem Dienstleister ab; vergleichen Sie Ihre eigenen Angebote statt veröffentlichter Durchschnittswerte. Rechnen Sie auch die Gebühren für Rücklastschriften ein, die separat berechnet werden.
Wie nutzen Sie die SEPA-Lastschrift über OrsunPay?
OrsunPay ist Payment-Orchestration-Software, die Sie mit Zahlungsdienstleistern verbindet, die die SEPA-Lastschrift anbieten, sodass Einzüge über diese Anbieter neben Ihren anderen Zahlungsarten in einer Integration laufen. OrsunPay ist eine Payment-Orchestration-Plattform, die Sie mit lizenzierten PSPs verbindet; OrsunPay wickelt selbst keine Zahlungen ab und verwahrt keine Gelder.
Keine Rechts- oder Finanzberatung.
- Mandate lassen sich im Hosted Checkout oder über die API erfassen.
- Wiederkehrende Einzugspläne (Beträge und Fälligkeiten) richten Sie in Ihrem eigenen Billing-System oder bei Ihrem Anbieter ein; fragen Sie Ihren Anbieter nach den verfügbaren Optionen.
- Rücklastschriften kommen mit einem Grundcode zurück; wie Sie je Code reagieren (etwa erneuter Einzug nach AM04, Stopp nach AC04, MD07 oder MS02), legen Sie mit Ihrem Dienstleister fest.
- Gebühren, Verfügbarkeit und Auszahlungen legt Ihr Dienstleister fest.
So läuft ein SEPA-Lastschrifteinzug ab, Schritt für Schritt
- Mandat einholen Der Zahler unterschreibt ein Basis- oder Firmenlastschriftmandat mit Name, IBAN, Mandatsreferenz und Ihrer Gläubiger-Identifikationsnummer.
- Zahler vorab informieren Teilen Sie Betrag und Fälligkeitstag vorab mit (Pre-Notification). Standard sind 14 Kalendertage, sofern keine kürzere Frist vereinbart ist (Quelle: EPC-Regelwerk SDD Core).
- Lastschrift einreichen Ihr Dienstleister oder Ihre Bank reicht ihn vor dem Fälligkeitstag ein, innerhalb der Fristen des Regelwerks.
- Belastung und Gutschrift Die Bank des Zahlers belastet das Konto am Fälligkeitstag, und das Geld wird dem Gläubiger gutgeschrieben.
- Rücklastschriften und Widersprüche bearbeiten Die Bank des Zahlers kann den Einzug für einen kurzen Zeitraum nach der Gutschrift zurückgeben, und ein Zahler bei der Basislastschrift kann 8 Wochen lang eine Erstattung verlangen.
Häufige Fragen
Was ist eine SEPA-Lastschrift?
Die SEPA-Lastschrift (englisch SEPA Direct Debit) ist eine Euro-Zahlung, die der Händler auf Basis eines Mandats vom Bankkonto des Zahlers einzieht. Der Zahler autorisiert sie einmal, spätere Einzüge erfolgen zu den vereinbarten Fälligkeitsterminen.
Welche Länder und Banken nutzen SEPA?
SEPA umfasst die EU-Mitgliedstaaten und mehrere weitere europäische Länder und Gebiete. Das EPC veröffentlicht auf europeanpaymentscouncil.eu die aktuelle Liste der Länder und der Banken, die an jedem Verfahren teilnehmen.
Kann ich SEPA-Lastschriften von Kunden in Großbritannien einziehen?
Ja. Großbritannien steht auf der EPC-Liste der SEPA-Länder. Der Einzug erfolgt immer in Euro, das Konto des Zahlers muss aber kein Euro-Konto sein: Nach den SDD-Regelwerken kann auch ein Konto in Pfund oder einer anderen Währung belastet werden, wenn die Bank des Zahlers es für SEPA-Lastschriften freigegeben hat (EPC-Klarstellungspapier, Abschnitt 2.2). Ob ein bestimmtes britisches Konto SEPA-Lastschriften annimmt, hängt von der Bank ab; klären Sie das mit Ihrem Anbieter.
Kann ein Kunde eine SEPA-Lastschrift zurückbuchen lassen?
Bei der Basislastschrift ja. Der Zahler kann eine autorisierte Lastschrift innerhalb von 8 Wochen ohne Begründung erstatten lassen, und innerhalb von 13 Monaten, wenn kein gültiges Mandat vorlag. Bei der Firmenlastschrift gibt es kein Erstattungsrecht für autorisierte Lastschriften.
Was ist der Unterschied zwischen 8 Wochen und 13 Monaten?
Die 8-Wochen-Frist gilt für autorisierte Lastschriften im Basisverfahren: Der Zahler erhält die Erstattung aus jedem Grund. Die 13-Monats-Frist gilt für nicht autorisierte Lastschriften, also Einzüge ohne gültiges Mandat.
Was ist eine Rücklastschrift?
Eine Rücklastschrift ist eine zurückgegebene Lastschrift. Die Bank des Zahlers schickt den Einzug zurück, etwa wegen fehlender Deckung oder eines geschlossenen Kontos, und der Gläubiger zahlt in der Regel eine Rückgabegebühr.
Was bedeutet AC06 „Konto gesperrt“?
AC06 bedeutet, dass das gesamte Konto des Zahlers für sämtliche Zahlungsvorgänge gesperrt ist (EPC-Leitfaden). Ziehen Sie nicht erneut ein; bitten Sie den Zahler um ein anderes Konto oder eine andere Zahlungsart.
Wie lange dauert es, bis das Geld ankommt?
Der Zahler wird am Fälligkeitstag belastet, und das Geld wird kurz danach gemäß EPC-Zeitplan gutgeschrieben. Viele Dienstleister betrachten einen Basislastschrifteinzug erst nach Ablauf der Rückgabefrist der Bank als endgültig; das 8-Wochen-Erstattungsrecht gilt trotzdem.
Was passiert, wenn ein Mandat 36 Monate nicht genutzt wird?
Das Mandat verfällt 36 Monate nach dem letzten Einzug, und vor einem neuen Einzug ist ein neues Mandat nötig. Ein Einzug auf ein verfallenes Mandat wird zurückgegeben, typischerweise mit MD01.
Zieht die Bank eine zurückgegebene Lastschrift erneut ein?
Nein, die Bank wiederholt den Einzug nicht von sich aus. Der Gläubiger oder sein Dienstleister entscheidet, ob erneut eingereicht wird: Nach AM04 kann das sinnvoll sein, nach AC04, AC06 oder MD07 nicht.
Wie hinterlegt ein Geschäftskunde ein Firmenlastschrift-Mandat bei seiner Bank?
Der Zahler meldet das Mandat selbst bei seiner Bank an: in der Filiale, über das Online-Banking oder mit einem Formular der Bank. Die Bank prüft vor der ersten Lastschrift die Mandatsdaten und lässt sie sich vom Zahler bestätigen. Der Zahlungsempfänger kann diese Hinterlegung nicht für den Zahler übernehmen.
Warum wird eine Firmenlastschrift mit MD01 zurückgegeben?
MD01 bedeutet, dass der Bank des Zahlers kein gültiges Mandat vorliegt. Bei der Firmenlastschrift passiert das meist, weil der Geschäftskunde das Mandat noch nicht bei seiner Bank hinterlegt hat oder die Daten nicht übereinstimmen. Lassen Sie den Kunden die Hinterlegung bestätigen und reichen Sie die Lastschrift danach erneut ein.