Moyens de paiement
Prélèvement SEPA : Core vs B2B, mandats, codes de retour et remboursements
Le prélèvement SEPA (SEPA Direct Debit) est un paiement en euros que le marchand débite sur le compte bancaire du payeur après signature unique d'un mandat. Il existe deux schémas : Core pour les consommateurs et B2B pour les payeurs professionnels. Un payeur Core peut demander à sa banque le remboursement d'un prélèvement autorisé dans un délai de 8 semaines ; un payeur B2B ne le peut pas. Le prélèvement SEPA convient aux abonnements, factures et autres paiements récurrents.
- Prélèvement SEPA
- Paiement tiré en euros encaissé sur le compte bancaire du payeur sur la base d'un mandat signé, régi par les rulebooks SDD Core ou SDD B2B du European Payments Council.
En bref
| Schémas | SDD Core (consommateurs et entreprises) et SDD B2B (payeurs professionnels uniquement), selon les rulebooks du European Payments Council |
|---|---|
| Devise | Prélèvements en EUR dans l'espace SEPA ; les pays et banques participants sont listés par l'EPC |
| Pré-notification | 14 jours calendaires avant l'échéance par défaut ; un délai plus court peut être convenu dans le mandat (rulebook EPC SDD Core) |
| Droit au remboursement (Core) | 8 semaines pour un prélèvement autorisé sans motif ; jusqu'à 13 mois en l'absence de mandat valide |
| Droit au remboursement (B2B) | Aucun droit au remboursement pour un prélèvement autorisé ; contestation jusqu'à 13 mois en l'absence de mandat valide |
| Validité du mandat | Expire 36 mois après le dernier prélèvement ; un nouveau mandat est nécessaire avant de prélever à nouveau |
| Identifiant créancier | Code créancier unique délivré au niveau national et envoyé avec chaque prélèvement ; la continuité compte en cas de changement de prestataire |
| Codes de retour | Les prélèvements en échec reviennent en R-transaction avec des codes motif ISO 20022 (par exemple AC04, AC06, AM04, MD01) |
Qu'est-ce que le prélèvement SEPA et en quoi diffère-t-il d'un prélèvement automatique classique ?
On l'appelle SEPA-Lastschrift en Allemagne, automatische incasso aux Pays-Bas et addebito diretto SEPA en Italie. Les règles ci-dessous proviennent des rulebooks de l'European Payments Council (EPC) et du règlement (UE) 260/2012.
Le prélèvement SEPA est le standard de la zone euro pour encaisser de l'argent sur un compte bancaire sur la base d'un mandat. Le payeur vous autorise une fois ; ensuite, votre prestataire de paiement ou votre banque présente les prélèvements, et la banque du payeur débite à la date d'échéance sans autre action du payeur.
L'EPC rédige les rulebooks que suivent toutes les banques participantes (source : europeanpaymentscouncil.eu). Pour prélever, il vous faut trois choses : un identifiant créancier SEPA (ICS), un mandat par payeur, et une banque ou un prestataire qui présente les prélèvements pour vous.
Il est très utilisé pour les abonnements, l'énergie, les télécoms, les assurances, les adhésions et les plans de paiement. En France, le « prélèvement automatique » désigne dans le langage courant ce même mécanisme : les prélèvements en euros entre comptes de la zone SEPA suivent les schémas SEPA depuis la migration imposée par le règlement (UE) 260/2012.
SEPA Core ou B2B : de quel schéma de prélèvement avez-vous besoin ?
La plupart des marchands utilisent le SDD Core, qui fonctionne pour tout payeur. Le SDD B2B est réservé aux payeurs professionnels, ne leur donne aucun droit au remboursement des prélèvements autorisés et exige que le payeur enregistre d'abord le mandat auprès de sa banque.
Source : rulebooks EPC SDD Core et SDD B2B. Vérifiez la version actuelle du rulebook pour les délais de retour exacts.
| Critère | SDD Core | SDD B2B |
|---|---|---|
| Qui peut payer | Consommateurs et entreprises | Entreprises uniquement |
| Remboursement d'un prélèvement autorisé | Sous 8 semaines, sans motif | Impossible |
| Réclamation pour un prélèvement non autorisé | Jusqu'à 13 mois | Jusqu'à 13 mois en l'absence de mandat valide |
| Mandat vérifié par la banque du payeur | Non | Oui, le payeur l'enregistre au préalable |
| Usage type | Abonnements, comptes de consommateurs | Factures plus importantes, leasing, commerce de gros |
Que doit contenir un mandat SEPA ?
Un mandat SEPA est l'autorisation du payeur et votre preuve en cas de litige ; il doit donc contenir un ensemble fixe de données. Conservez-le en sécurité tant que vous prélevez sur cette base, puis pendant la durée exigée par votre prestataire ou le droit local.
Pour les mandats en ligne, enregistrez comment et quand le payeur a donné son accord, par exemple un horodatage et l'étape de confirmation. La validité d'un mandat par case à cocher dans un pays donné est une question juridique ; vérifiez-la avec votre prestataire ou un conseiller juridique.
Si vous changez de prestataire, conservez votre identifiant créancier et les références de mandat, afin que les mandats existants restent valides. Pour recueillir et gérer les mandats pas à pas, voir notre guide mandat SEPA : mise en place.
- Référence unique du mandat (RUM)
- Nom, adresse et identifiant créancier (ICS) du créancier
- Nom et IBAN du payeur
- Type de paiement : récurrent ou ponctuel
- Date et signature, ou équivalent électronique pour les mandats électroniques
SEPA et IBAN, est-ce la même chose ?
Non. SEPA (Single Euro Payments Area, espace unique de paiement en euros) désigne l'ensemble des schémas et règles des paiements en euros, tandis que l'IBAN est le format du numéro de compte utilisé par ces paiements. Le prélèvement SEPA nécessite l'IBAN du payeur, mais un IBAN seul n'autorise pas à prélever ; il vous faut aussi un mandat.
Que signifient les codes de retour SEPA ?
Un prélèvement en échec revient sous forme de R-transaction (reject, return, refund ou reversal) avec un code motif ISO 20022. Le code vous indique si vous pouvez représenter le prélèvement, demander de nouvelles coordonnées ou arrêter (source : guide EPC sur les codes motif des R-transactions SDD, EPC173-14).
| Code | Signification | Ce que le marchand doit faire |
|---|---|---|
| AC01 | Numéro de compte incorrect (IBAN invalide) | Demander l'IBAN correct au payeur |
| AC04 | Compte clôturé | Demander un nouveau compte et un nouveau mandat |
| AC06 | Compte bloqué pour toute opération (tout le compte, pas seulement les prélèvements) | Demander un autre compte ou un autre moyen de paiement |
| AM04 | Provision insuffisante | Informer le payeur et représenter plus tard |
| MD01 | Pas de mandat valide | Vérifier le mandat ; ne pas représenter sans mandat valide |
| MD06 | Remboursement demandé par le payeur (Core) | Contacter le payeur ; ne représenter qu'avec son accord |
| MD07 | Payeur décédé | Arrêter tous les prélèvements et clore le contrat |
| MS02 | Refusé par le payeur, sans motif | Contacter le payeur avant toute nouvelle tentative |
| MS03 | Motif non communiqué par la banque | Contacter le payeur ; une nouvelle tentative au plus |
| SL01 | Service spécifique de la banque du payeur, comme une liste de blocage | Demander au payeur d'autoriser votre identifiant créancier |
Que signifie le code de rejet AC06 ?
AC06 signifie que l'ensemble du compte du payeur est bloqué pour toute opération financière, pas seulement pour les prélèvements, par exemple à la suite d'une décision de justice ou d'une suspicion de fraude (guide EPC des codes de rejet SDD, v8.1 : https://www.europeanpaymentscouncil.eu/sites/default/files/kb/file/2026-09/EPC173-14%20v8.1%20Guidance%20on%20Reason%20Codes%20for%20SDD%20R-transactions.pdf). Représenter le prélèvement ne sert à rien. Demandez au payeur un autre compte ou un autre moyen de paiement.
Qu'est-ce qu'un prélèvement rejeté et pourquoi cela arrive-t-il ?
Un prélèvement rejeté (ou impayé) est un prélèvement que la banque du payeur renvoie au créancier au lieu de le payer. En Allemagne, on parle de Rücklastschrift. Les causes fréquentes sont une provision insuffisante (AM04), un compte clôturé (AC04), un compte bloqué (AC06), un mandat manquant (MD01) ou une demande de remboursement du payeur (MD06).
Votre banque ou votre prestataire facture généralement des frais par prélèvement rejeté, et la banque du payeur peut aussi facturer le payeur. Vérifiez les frais dans votre contrat ; avec un taux de rejet élevé, ils peuvent peser plus que le coût par prélèvement.
Quand un marchand utilise-t-il le prélèvement SEPA ?
Utilisez le prélèvement SEPA lorsque le même client vous paie de façon répétée en euros. Les comptes bancaires n'expirent pas comme les cartes, donc les prélèvements ne sont pas interrompus par les renouvellements de cartes.
Il convient moins aux achats ponctuels expédiés immédiatement, car le marchand n'apprend un rejet qu'après la date d'échéance. Pour ceux-là, les cartes, le Pay by Bank ou iDEAL sont généralement préférables.
Quelle différence entre prélèvement SEPA, virement SEPA et SEPA Instant ?
La différence tient à qui déclenche le paiement. Un virement SEPA, y compris SEPA Instant, est un paiement « push » : le payeur envoie l'argent depuis son application bancaire. Le prélèvement SEPA est un paiement « pull » : le marchand encaisse sur la base d'un mandat.
Le Pay by Bank et Wero utilisent des virements instantanés confirmés en temps réel.
| Critère | Prélèvement SEPA | Virement SEPA | SEPA Instant |
|---|---|---|---|
| Qui déclenche | Marchand (créancier) | Payeur | Payeur |
| Mandat nécessaire | Oui | Non | Non |
| Rapidité | Débité à la date d'échéance | En général le jour ouvré suivant | Quelques secondes |
| Adapté pour | Paiements récurrents | Factures | Paiements immédiats, Pay by Bank, Wero |
Combien coûte le prélèvement SEPA par rapport aux cartes ?
Le prélèvement SEPA est généralement facturé à un montant fixe par prélèvement, tandis que les frais carte sont le plus souvent un pourcentage du montant. Les tarifs dépendent de votre banque ou de votre prestataire ; comparez vos propres offres plutôt que des moyennes publiées. Intégrez aussi les frais de rejet, facturés à part.
Comment utiliser le prélèvement SEPA avec OrsunPay ?
OrsunPay est un logiciel d'orchestration des paiements qui vous connecte à des prestataires de paiement proposant le prélèvement SEPA, afin que les prélèvements via ces prestataires fonctionnent à côté de vos autres méthodes dans une seule intégration. OrsunPay est une plateforme d'orchestration des paiements qui vous connecte à des PSP agréés ; OrsunPay ne traite pas lui-même les paiements et ne détient pas de fonds.
Voir aussi : orchestration des paiements, smart routing, paiements d'abonnement et le guide mettre en place le prélèvement SEPA.
- Les mandats peuvent être recueillis dans le hosted checkout ou via l'API.
- Les échéanciers de prélèvements récurrents (montants et dates) se configurent dans votre propre système de facturation ou chez votre prestataire ; vérifiez auprès de lui les options disponibles.
- Les rejets reviennent avec un code motif ; la réaction à chaque code (par exemple représenter après AM04, arrêter après AC04, MD07 ou MS02) se définit avec votre prestataire connecté.
- Les frais, la disponibilité et les versements sont fixés par votre prestataire.
Comment se déroule un prélèvement SEPA, étape par étape ?
- Obtenir le mandat. Le payeur signe un mandat Core ou B2B avec son nom, son IBAN, la référence du mandat et votre identifiant créancier.
- Informer le payeur à l'avance. Envoyez le montant et la date d'échéance au préalable (pré-notification). Le délai standard est de 14 jours calendaires, sauf accord sur un délai plus court (source : rulebook EPC SDD Core).
- Présenter le prélèvement. Votre prestataire ou votre banque le présente avant la date d'échéance, dans les délais du rulebook.
- Débit et règlement. La banque du payeur débite à la date d'échéance et les fonds sont réglés au créancier.
- Gérer les rejets et remboursements. La banque du payeur peut renvoyer le prélèvement peu après le règlement, et un payeur Core peut demander un remboursement pendant 8 semaines.
Questions fréquentes
Qu'est-ce que le prélèvement SEPA et en quoi diffère-t-il d'un prélèvement automatique classique ?
Le prélèvement SEPA (SEPA Direct Debit, en allemand SEPA-Lastschrift) est un paiement en euros que le marchand encaisse sur le compte du payeur sur la base d'un mandat. Le payeur autorise une fois, et les prélèvements suivants interviennent aux dates d'échéance convenues.
SEPA et IBAN, est-ce la même chose ?
Non. SEPA est l'espace de paiement et ses règles ; l'IBAN est le format du numéro de compte. Pour prélever, il vous faut l'IBAN du payeur et un mandat signé.
Quels pays et banques utilisent SEPA ?
SEPA couvre les États membres de l'UE et quelques autres pays et territoires européens. L'EPC publie la liste actuelle des pays (https://www.europeanpaymentscouncil.eu/document-library/other/epc-list-sepa-scheme-countries) et des banques participant à chaque schéma sur europeanpaymentscouncil.eu.
Puis-je prélever des clients au Royaume-Uni par prélèvement SEPA ?
Oui. Le Royaume-Uni figure sur la liste EPC des pays SEPA (https://www.europeanpaymentscouncil.eu/document-library/other/epc-list-sepa-scheme-countries). Le prélèvement est toujours en euros, mais le compte du payeur n'a pas besoin de l'être : selon les règles SDD, un compte en livres sterling ou dans une autre devise peut être débité si la banque du payeur l'a ouvert aux prélèvements SEPA (document de clarification EPC, section 2.2 : https://www.europeanpaymentscouncil.eu/sites/default/files/kb/file/2026-09/EPC132-17%20v5.1%20Clarification%20Paper%20SDD%20Core%20and%20SDD%20B2B%20scheme%20rulebooks.pdf). Cela dépend de la banque du payeur : vérifiez auprès de votre prestataire.
Un client peut-il se faire rembourser un prélèvement SEPA ?
Avec le SDD Core, oui. Le payeur peut se faire rembourser un prélèvement autorisé sous 8 semaines sans motif, et sous 13 mois en l'absence de mandat valide. Avec le SDD B2B, il n'existe pas de droit au remboursement des prélèvements autorisés.
Quelle différence entre 8 semaines et 13 mois ?
Le délai de 8 semaines s'applique aux prélèvements autorisés dans le schéma Core : le payeur est remboursé quel que soit le motif. Le délai de 13 mois s'applique aux prélèvements non autorisés, c'est-à-dire sans mandat valide.
Qu'est-ce qu'un prélèvement rejeté ?
Un prélèvement rejeté est un prélèvement retourné. La banque du payeur le renvoie, par exemple pour provision insuffisante ou compte clôturé, et le créancier paie généralement des frais de rejet.
Que signifie AC06 ?
AC06 signifie que l'ensemble du compte du payeur est bloqué pour toute opération financière (guide EPC : https://www.europeanpaymentscouncil.eu/sites/default/files/kb/file/2026-09/EPC173-14%20v8.1%20Guidance%20on%20Reason%20Codes%20for%20SDD%20R-transactions.pdf). Ne représentez pas le prélèvement ; demandez au payeur un autre compte ou un autre moyen de paiement.
En combien de temps reçois-je l'argent ?
Le payeur est débité à la date d'échéance et les fonds sont réglés peu après selon le calendrier EPC. Beaucoup de prestataires ne considèrent un prélèvement Core comme définitif qu'après le délai de retour bancaire ; le droit au remboursement de 8 semaines reste applicable.
Puis-je utiliser le prélèvement SEPA hors de la zone euro ?
Oui, dans l'espace SEPA. Des pays hors zone euro comme la Suisse ou la Norvège figurent sur la liste EPC des pays SEPA (https://www.europeanpaymentscouncil.eu/document-library/other/epc-list-sepa-scheme-countries). Le prélèvement est en euros, mais le compte du payeur peut être tenu dans une autre devise si sa banque l'a ouvert aux prélèvements SEPA (document de clarification EPC, section 2.2 : https://www.europeanpaymentscouncil.eu/sites/default/files/kb/file/2026-09/EPC132-17%20v5.1%20Clarification%20Paper%20SDD%20Core%20and%20SDD%20B2B%20scheme%20rulebooks.pdf) ; la banque peut facturer des frais de conversion.
Que se passe-t-il si un mandat n'est pas utilisé pendant 36 mois ?
Le mandat expire 36 mois après le dernier prélèvement, et un nouveau mandat est nécessaire avant de prélever à nouveau. Un prélèvement sur un mandat expiré est renvoyé, généralement avec le code MD01.
La banque représente-t-elle un prélèvement rejeté ?
Non, la banque ne le représente pas d'elle-même. Le créancier ou son prestataire décide de le représenter : après AM04, cela peut avoir du sens ; après AC04, AC06 ou MD07, non.
Découvrir OrsunPay
Parler à notre équipeSources
- European Payments Council : liste des pays du schéma SEPA (EPC409-09)
- European Payments Council : schémas SEPA Direct Debit Core et B2B
- European Payments Council : rulebook SDD Core
- European Payments Council : guide sur les codes motif des R-transactions SDD (EPC173-14 v8.1)
- European Payments Council : document de clarification sur les rulebooks SDD Core et SDD B2B (EPC132-17 v5.1, section 2.2)
- EUR-Lex : règlement (UE) n° 260/2012 (règlement sur la date limite SEPA)
- Banque centrale européenne : espace unique de paiement en euros (SEPA)